e-Filing และการชำระภาษีออนไลน์ในไทย วิธีใช้และอัปเดตล่าสุด

หลายปีก่อนการยื่นภาษีหมายถึงต้องพิมพ์แบบฟอร์ม ต่อคิว และเดินทางไปสำนักงานสรรพากร แต่ปัจจุบันระบบ e-Filing ของกรมสรรพากรทำให้ยื่นภาษีได้ทุกที่ทุกเวลาผ่านอินเทอร์เน็ต รับรองเลยว่าถ้ายังไม่เคยลองใช้ระบบนี้ เสียโอกาสได้วันยื่นเพิ่มและความสะดวกสบายมาก

e-Filing คืออะไร และทำไมต้องใช้

e-Filing (Electronic Filing) คือระบบยื่นแบบภาษีออนไลน์ของกรมสรรพากรไทย เข้าใช้ได้ที่ efiling.rd.go.th

ข้อดีของการยื่นออนไลน์:

• ได้วันเพิ่ม 8 วัน เช่น ภ.พ.30 ยื่นสำนักงานได้ถึงวันที่ 15 แต่ยื่นออนไลน์ได้ถึงวันที่ 23
• ยื่นได้ 24 ชั่วโมง ไม่ต้องเดินทาง ไม่ต้องต่อคิว
• ระบบคำนวณภาษีอัตโนมัติ ลดโอกาสผิดพลาด
• เก็บประวัติการยื่น ดูย้อนหลังได้ทุกเวลา
• รับเงินคืนเร็วขึ้น ถ้ามีภาษีขอคืน

วิธีสมัครและเข้าใช้ระบบ e-Filing

ขั้นตอนสมัครครั้งแรก:

1. เข้าเว็บ efiling.rd.go.th
2. คลิก "ลงทะเบียนผู้ใช้งาน"
3. กรอกเลขประจำตัวประชาชน (บุคคลธรรมดา) หรือเลขนิติบุคคล (บริษัท)
4. กรอกข้อมูลส่วนตัวและตั้งรหัสผ่าน
5. ยืนยัน OTP ผ่าน SMS หรืออีเมล

สำหรับนิติบุคคล: บริษัทต้องลงทะเบียนในนามนิติบุคคล และสามารถมอบสิทธิ์ให้นักบัญชีหรือผู้แทนยื่นแทนได้โดยใช้ระบบ Authorization

แบบภาษีที่ยื่นออนไลน์ได้ผ่าน e-Filing

ระบบ e-Filing รองรับการยื่นแบบภาษีหลัก ๆ ดังนี้:

แบบรายเดือน:

• ภ.พ.30 (VAT)
• ภ.พ.36 (VAT จากบริการต่างประเทศ)
• ภ.ง.ด.1 (WHT เงินเดือน)
• ภ.ง.ด.3 (WHT บุคคลธรรมดา)
• ภ.ง.ด.53 (WHT นิติบุคคล)
• ภ.ธ.40 (ภาษีธุรกิจเฉพาะ)

แบบรายปี:

• ภ.ง.ด.90 (PIT รายปี — ทั่วไป)
• ภ.ง.ด.91 (PIT รายปี — เงินเดือนอย่างเดียว)
• ภ.ง.ด.94 (PIT กลางปี)
• ภ.ง.ด.50 (CIT รายปี)
• ภ.ง.ด.51 (CIT กลางปี)
• ภ.ง.ด.1ก (สรุปประจำปีของ WHT เงินเดือน)

ช่องทางชำระภาษีออนไลน์

หลังยื่นแบบแล้ว ต้องชำระภาษีที่ค้างอยู่ ซึ่งทำได้หลายช่องทาง:

ชำระผ่านธนาคาร (Internet Banking / Mobile Banking):

• กรุงเทพ, กสิกรไทย, ไทยพาณิชย์, กรุงไทย, ออมสิน, UOB, ทีทีบี และธนาคารอื่น ๆ ที่ร่วมโครงการ
• รองรับทั้ง Internet Banking บนคอมพิวเตอร์และ Mobile Banking ผ่านแอป

ชำระผ่าน QR Code Promptpay:

• สแกน QR จากระบบ e-Filing หรือใบแจ้งชำระ
• โอนผ่าน Mobile Banking ของทุกธนาคารได้เลย

ชำระผ่าน e-Wallet:

• บางธนาคารรองรับการชำระผ่าน e-Wallet เช่น PromptPay

ชำระผ่านเคาน์เตอร์ธนาคาร:

• นำใบแจ้งชำระจากระบบ e-Filing ไปยื่นที่เคาน์เตอร์ธนาคารที่ร่วมโครงการ

ชำระผ่าน ATM:

• รองรับบางธนาคาร ใส่รหัสอ้างอิงจากระบบ e-Filing

หมายเหตุสำคัญ: การยื่นแบบและการชำระเงินต้องทำแยกกัน ยื่นแบบออนไลน์แล้วต้องชำระเงินให้ครบภายในกำหนด ถ้ายื่นแต่ไม่ชำระ ยังถือว่าค้างชำระอยู่

ฟีเจอร์อัปเดตล่าสุดของ e-Filing

ระบบ e-Filing ได้รับการพัฒนาต่อเนื่อง ฟีเจอร์ที่เพิ่งมีหรือปรับปรุง:

ดึงข้อมูลจาก Withholding Tax Certificate อัตโนมัติ: สำหรับ ภ.ง.ด.91 และ ภ.ง.ด.90 ระบบสามารถดึงข้อมูลจากใบ 50 ทวิที่บริษัทรายงานให้สรรพากรได้อัตโนมัติ ไม่ต้องกรอกเลขเอง

ระบบ Pre-filled Form: ข้อมูลส่วนตัวและข้อมูลบางส่วนถูก pre-fill ให้อัตโนมัติ เหลือแค่กรอกส่วนที่เหลือ

รองรับการยื่นผ่านมือถือ: เว็บไซต์ e-Filing รองรับหน้าจอมือถือได้ดีขึ้น และมีแอปรองรับบางฟีเจอร์

ระบบตรวจสอบ VAT Registration Online: ตรวจสอบสถานะการจด VAT ของผู้ประกอบการรายอื่นได้ที่ rd.go.th เพื่อยืนยันก่อนรับใบกำกับภาษี

ปัญหาที่พบบ่อยและวิธีแก้

ปัญหา: ลืมรหัสผ่าน แนวทาง: ใช้ฟังก์ชัน "ลืมรหัสผ่าน" และยืนยันผ่าน OTP ที่ลงทะเบียนไว้

ปัญหา: ระบบล่มช่วงกำหนดยื่น แนวทาง: ยื่นก่อนวันครบกำหนด 2-3 วัน ไม่รอวันสุดท้าย ระบบมักเต็มในวันสุดท้าย

ปัญหา: ข้อมูลธนาคารไม่ตรง ชำระไม่ได้ แนวทาง: ตรวจสอบว่าบัญชีธนาคารที่เชื่อมไว้ยังใช้งานได้ และลงทะเบียน Promptpay กับเลขประจำตัวประชาชน

ปัญหา: ยื่นแล้วแต่ไม่มีใบรับ แนวทาง: ตรวจสอบในส่วน "ประวัติการยื่นแบบ" ในระบบ e-Filing ควรพิมพ์หรือบันทึก PDF ใบรับทันทีหลังยื่น

e-Tax Invoice และ e-Receipt เชื่อมกับ e-Filing

กรมสรรพากรพัฒนาระบบ e-Tax Invoice และ e-Receipt ที่เชื่อมกับระบบ e-Filing โดยผู้ประกอบการที่ใช้ระบบ e-Tax Invoice จะส่งข้อมูลใบกำกับภาษีให้สรรพากรโดยตรง ลดขั้นตอนการตรวจสอบและยื่นภาษีได้รวดเร็วขึ้น

MooMoo Next กับการยื่น e-Filing

MooMoo Next เตรียมข้อมูลที่ต้องกรอกในแบบ e-Filing ไว้ให้ครบถ้วน ทั้ง ภ.พ.30, ภ.ง.ด.1, ภ.ง.ด.3, ภ.ง.ด.53 รายเดือน และแบบรายปี ระบบสรุปตัวเลขรายได้ ค่าใช้จ่าย ภาษีซื้อ ภาษีขาย และภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่กรอกเข้า e-Filing ได้เลยทันที ช่วยลดเวลาเตรียมข้อมูลจากชั่วโมงเหลือแค่นาที

สรุป

ระบบ e-Filing ของกรมสรรพากรเป็นเครื่องมือสำคัญที่เจ้าของธุรกิจต้องใช้งานให้เป็น เพราะนอกจากสะดวกแล้วยังได้วันเพิ่ม 8 วันในการยื่นแต่ละแบบ ชำระภาษีได้ผ่านธนาคารออนไลน์ QR Code และ PromptPay ไม่ต้องไปเดินคิว ลงทะเบียนครั้งเดียวแล้วใช้ได้ตลอด ถ้ายังไม่เคยสมัคร ลองเข้า efiling.rd.go.th ได้เลยวันนี้

MoomooNext โปรแกรมบัญชี ทดลองใช้ฟรี คลิก