ทำไมต้องแยกบัญชีธุรกิจออกจากส่วนตัว เรื่องสำคัญที่ร้านค้าหลายเจ้ายังทำผิด

ถามตรง ๆ เลย — ตอนนี้รับเงินจากลูกค้าเข้าบัญชีส่วนตัวอยู่ไหม?

ถ้าใช่ นั่นคือปัญหาที่กำลังสะสมอยู่เงียบ ๆ แล้วจะระเบิดทีหลัง ไม่ว่าจะเป็นตอนยื่นภาษี ตอนทำบัญชีปลายปี หรือตอนจะกู้เงินธนาคาร

ผลเสียของการไม่แยกบัญชี

ทำบัญชีผิดพลาดง่ายมาก

เมื่อเงินธุรกิจปนกับส่วนตัว นักบัญชีหรือโปรแกรมบัญชีจะแยกไม่ออกว่า รายการไหนคือรายได้จากธุรกิจ รายการไหนคือเงินส่วนตัว รายการไหนคือค่าใช้จ่ายธุรกิจ และรายการไหนคือค่าใช้จ่ายส่วนตัว

ผลคือตัวเลขกำไรขาดทุนไม่ถูกต้อง ตัดสินใจผิดพลาดได้

ภาษีอาจสูงขึ้นโดยไม่จำเป็น

สรรพากรอาจตีความว่าเงินทุกรายการที่เข้าบัญชีคือรายได้ ทำให้ต้องเสียภาษีสูงกว่าที่ควร เพราะพิสูจน์ยากว่าส่วนไหนเป็นเงินส่วนตัวที่ฝากโอนไปมา

กู้เงินธนาคารยากขึ้น

ธนาคารต้องการเห็น Statement บัญชีธุรกิจที่ชัดเจน ถ้าบัญชีที่ยื่นไปมีทั้งรายการซื้อของกิน จ่ายค่าไฟบ้าน และรับเงินจากลูกค้า ธนาคารจะมองว่าไม่เป็นมืออาชีพและประเมินความสามารถชำระหนี้ได้ยาก

ไม่รู้ว่าธุรกิจกำไรหรือขาดทุนจริง

เจ้าของร้านหลายคนรู้สึกว่า "ขายดีแต่ไม่มีเงิน" ส่วนหนึ่งเพราะเงินธุรกิจถูกใช้เป็นค่าใช้จ่ายส่วนตัวโดยไม่ได้บันทึก ทำให้ไม่รู้ว่าธุรกิจจริง ๆ มีกำไรเท่าไหร่

วิธีแยกบัญชีอย่างถูกต้อง

ขั้นตอนที่ 1: เปิดบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจโดยเฉพาะ

ถ้าเป็นบุคคลธรรมดา เปิดบัญชีออมทรัพย์ใหม่ที่ใช้สำหรับธุรกิจเท่านั้น ถ้าเป็นนิติบุคคลต้องเปิดบัญชีในนามบริษัท

ธนาคารหลายแห่งมีบัญชีสำหรับธุรกิจ SME โดยเฉพาะ มักมีฟีเจอร์เพิ่มเติมเช่น Statement ที่ดาวน์โหลดได้ หรือเชื่อมกับโปรแกรมบัญชีได้

ขั้นตอนที่ 2: รับเงินลูกค้าเข้าบัญชีธุรกิจเสมอ

เปลี่ยนเลขบัญชีพร้อมเพย์ของร้าน เบอร์โทร หรือ QR Code ให้ผูกกับบัญชีธุรกิจ ไม่ใช่บัญชีส่วนตัว

ขั้นตอนที่ 3: จ่ายค่าใช้จ่ายธุรกิจจากบัญชีธุรกิจ

ค่าสินค้า ค่าแพ็กเกจจิ้ง ค่าโฆษณา ค่าจ้างพนักงาน ทั้งหมดควรจ่ายจากบัญชีธุรกิจ เพื่อให้มีบันทึกชัดเจน

ขั้นตอนที่ 4: โอนเงินให้ตัวเองเป็น "เงินเดือน" เจ้าของ

แทนที่จะหยิบเงินจากบัญชีธุรกิจตามอารมณ์ ให้กำหนดเงินเดือนตัวเองที่สมเหตุสมผล แล้วโอนมายังบัญชีส่วนตัวเดือนละครั้ง บันทึกเป็น "เงินถอนเจ้าของ" ในบัญชีธุรกิจ

ถ้าตอนนี้ปนกันอยู่แล้ว ทำยังไง?

ไม่ต้องตกใจ แก้ได้

1. กำหนดวันตัดยอด — เลือกวันที่จะเริ่มแยกบัญชี เช่น วันที่ 1 ของเดือนหน้า
2. เปิดบัญชีใหม่ — เปิดบัญชีธุรกิจก่อนวันตัดยอด
3. แจ้งลูกค้าเปลี่ยนบัญชีรับเงิน — ทำ Announcement หรืออัปเดตข้อมูลในร้านออนไลน์
4. ให้นักบัญชีช่วยสะสางย้อนหลัง — ถ้าจำเป็นต้องทำงบการเงินย้อนหลัง นักบัญชีช่วยแยกรายการได้

อาจใช้เวลาสักพัก แต่รับรองว่าพอแยกแล้วชีวิตง่ายขึ้นมาก ทั้งเรื่องบัญชี ภาษี และการบริหารเงิน

ลองเริ่มตั้งแต่เดือนนี้เลย รับรองว่าสิ้นปีจะขอบคุณตัวเองที่ทำ

MoomooNext โปรแกรมบัญชี ทดลองใช้ฟรี คลิก